甘孜日報 2017年02月10日
——2017年1月6日在州十二屆人大一次會議上
州財政局黨組書記 文建國
各位代表：
受州人民政府委托，向本次大會報告2016年全州財政預算執行情況和2017年財政預算草案，請予審查，并請各位州政協委員提出意見。
一、2016年財政預算執行情況
2016年，全州各級各部門在州委的堅強領導下，在州人大和州政協的監督支持下，深入貫徹落實《預算法》和黨的十八大和十八屆三中、四中、五中、六中全會和州委十屆四次、五次、六次全會、州十一屆人大五次會議精神，全力以赴穩增長，堅定不移促發展，全州經濟持續健康發展、民生不斷得到改善、社會大局和諧穩定。在此基礎上，全州財政運行總體平穩，財稅改革全面深化，財政管理不斷加強。
（一）財政預算執行情況
1、一般公共預算
收入保持穩定增長。全州各級積極應對宏觀經濟下行壓力加大、結構性減稅、全面推開“營改增”改革等因素影響，依法組織財政收入，全州地方一般公共預算收入實現322，594萬元，完成預算的100.57%，增長2.64%。其中：稅收收入213，826萬元，非稅收入108，768萬元。州級一般公共預算收入實現89，715萬元，完成預算的101.76%，下降2.11%。
支出結構繼續優化。面對巨大的增支壓力，全州各級加大資金統籌力度，盤活存量資金，優化支出結構，全力保障中央、省、州重大決策部署落實。全州一般公共預算支出實現3，001，424萬元，完成預算的93.56%。州級一般公共預算支出實現501，533萬元，完成預算的78.57%。全州保基本方面支出602，559萬元，占一般公共預算支出的比重為20.08%；保民生方面支出1，735，170萬元，占比為57.81%；支持發展方面支出290，225萬元，占比為9.67%。
收支預算實現平衡。全州地方一般公共預算收入加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金、接受其他地區援助資金、動用預算穩定調節基金、調入資金等收入后，可供安排的收入總量為3，356，189萬元。收入總量減去當年支出、上繳省支出、償還地方政府債券等支出3，073，080萬元后，全州結存資金283，109萬元。結存資金按規定清理后，用于補充預算穩定調節基金49，690萬元、因項目跨年實施需要結轉下年繼續使用的233，419萬元。州級一般公共預算收入加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金、動用預算穩定調節基金、調入資金等收入后，可供安排的收入總量為680，218萬元。收入總量減去當年支出、上繳省支出、償還地方政府債券等支出530，234萬元后，州級結存資金149，984萬元。結存資金按規定清理后，用于補充預算穩定調節基金38，983萬元、因項目跨年實施需要結轉下年繼續使用的111，001萬元。2016年全州和州級實現了收支平衡。
州級一般公共預算年初預算安排預備費2，000萬元，主要用于：冬令春荒救災資金93萬元、救災物資儲備200萬元、城鄉居民住房地震保險保費財政補貼資金495萬元、鄉城炭疽疫情防控經費100萬元，理塘地震災害生活救助補助資金200萬元，剩余912萬元按規定補充預算穩定調節基金。
州級一般公共預算結轉資金主要包括：一般公共服務和公共安全方面1，819萬元，教育、科技、文化和體育方面1，044萬元，衛生、計生和社保方面2，874萬元，農林水和糧油儲備方面4，400萬元，交通運輸、國土、氣象和住房保障方面29，480萬元，節能環保、資源勘探和商業服務業方面20，149萬元，其他50，005萬元。
州級新增財力性轉移支付13，123萬元，全部用于調整基本工資支出。
州級動用預算穩定調節基金14，196.28萬元，安排用于：年初預算10，000萬元、2015年1月至2016年3月警銜經貼1，250萬元、2014年成品油價格改革財政補貼資金2，566.25萬元、康定市2013-2014年公路安保工程項目省級補助資金380.03萬元。
2、政府性基金預算
全州政府性基金收入實現30，855萬元，完成預算的261.97%。加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金等收入58，460萬元后，可供安排的收入總量為89，315萬元。全州政府性基金支出實現46，646萬元，完成預算的67.29%，主要用于征地補償、城市公共設施、水利工程、文化教育、體育事業、社會福利等。收入總量減去當年支出、償還地方政府債券支出62，746萬元后，全州結余資金26，569萬元。
州級政府性基金收入實現723萬元，完成預算的26.38%。加上中央、省轉移支付補助、上年結余資金、地方政府債券資金等收入15，450萬元后，可供安排的收入總量為16，173萬元。州級政府性基金支出實現6，786萬元，完成預算的70.55%。收入總量減去當年支出、償還地方政府債券支出10，233萬元后，州級結余資金5，940萬元。
3、國有資本經營預算
全州國有資本經營預算收入實現2，580萬元，完成預算的100.16%，加上上年結余資金200萬元后，可供安排的收入總量為2，780萬元。全州國有資本經營預算支出實現2，476萬元，完成預算的89.19%。主要用于解決對國有企業的資本金注入、國有企業政策性補貼及調入一般公共預算等。收入總量減去支出后，全州結余資金304萬元。
州級國有資本經營預算收入實現2，004萬元，完成預算的100.2%，加上上年結余資金200萬元后，可供安排的收入總量為2，204萬元。州級國有資本經營預算支出實現1，900萬元，完成預算的86.36%。主要用于支持州屬優勢國有企業做大做強，促進優勢資源開發，以及調入一般公共預算用于保障民生等。收入總量減去支出后，州級結余資金304萬元。
4、社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入實現184，941萬元，完成預算的100%；加上上年結余資金248，998萬元后，可供安排的收入總量為4，339，319萬元。全州社會保險基金預算支出實現155，274萬元，完成預算的100%，主要用于按時足額兌現各項社會保險待遇，提高企業退休人員基本養老金、城鄉居民養老保險基礎養老金、醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險待遇水平。收入總量減去當年支出后，全州結余資金278，645萬元。
州級社會保險基金預算收入實現115，481萬元，完成預算的100%；加上上年結余資金163，530萬元后，可供安排的收入總量為279，012萬元。州級社會保險基金預算支出實現86，247萬元，完成預算的100%，主要用于按時足額兌現各項社會保險待遇，提高州級醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險待遇水平。收入總量減去當年支出后，州級結余資金192，765萬元。
需要說明的是，全州和州級財政預算執行情況為2016年12月31日快報統計數據，在完成決算審查匯總并與省財政辦理結算后將會有一些變化，屆時再向州人大常委會報告。
5、海螺溝景區管理局預算執行情況
一般公共預算。地方一般公共預算收入實現3，942萬元，完成預算的128.82%，同口徑增長31.23%。其中：稅收收入3，301萬元，非稅收入641萬元。加上級補助、上年結余資金等收入10，029萬元后，可供安排的收入總量為13，971萬元。一般公共預算支出實現13，971萬元，完成預算的100%，主要用于保基本方面支出6，886萬元、保民生方面支出1，856萬元、支持發展方面支出5，229萬元。2016年實現了收支平衡。
政府性基金預算。收入實現2，348萬元，完成預算的115%。加上上級轉移支付補助19萬元后，可供安排的收入總量為2，367萬元。支出實現2，367萬元，完成調整預算的100%。
以上2016年州級預算執行情況，請予審查批準。
（二）落實州人大預決算審查意見情況
2016年，州財政按照州十一屆人大五次會議有關決議以及州人大常委會的審查意見，深化財稅體制改革，加強預算執行管理，落實各項審計整改要求，充分發揮財政職能作用，穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險成效顯著。同時，主動接受人大代表監督指導，認真辦理人大代表建議5件、政協委員提案9件，反饋滿意率達到100%。
1、以扶貧攻堅為統攬，全力保障“六大戰略”實施。理清財政扶貧思路。著力構建務實管用的財政扶貧體系，我們在深入基層調查研究，吃透上級財政政策的基礎上，形成了“制定一個方案（2016-2020年扶貧資金平衡總方案），建立兩項機制（涉農資金統籌整合機制、財政扶貧資金績效評價和監督檢查機制），出臺三個辦法（財政扶貧資金績效分配辦法、產業引導基金管理辦法、精準扶貧財政金融互動管理辦法），突出六個重點（爭取上級更大支持、提高扶貧投入規模、建立務實管用制度、發揮財政資金杠桿作用、完善資產收益扶貧模式、確保扶貧資金安全績效），實現三個確保（確保地方財政專項扶貧資金增長不低于農業投入的增幅，行業扶貧投向貧困村的項目資金原則上不低于60%，到貧困戶的專項扶貧資金額度不得低于到縣專項扶貧資金總額的70%）的財政扶貧總體思路。推進財政資金統籌整合。制定出臺了《關于印發推進財政資金統籌整合使用方案（試行）的通知》（甘辦發〔2016〕28號），以州為主體推進州對縣財政資金分配環節的統籌整合，以縣為主體推進財政資金使用環節的統籌整合。2016年，全州統籌整合使用各類財政資金20.43億元。積極籌措“六大戰略”項目資金。各級財政共投入“六大戰略”項目資金131.73億元，其中：扶貧攻堅56.98億元（剔除縣級基本財力保障獎補助資金6.83億元）、依法治州3.96億元、產業富民3.16億元、交通先行26.88億元、城鄉提升22.52億元、生態文明建設18.23億元，有力推動了“六大戰略”的順利實施。
2、以創新方式為抓手，構建財政支持發展方式轉變的新機制。圍繞供給側結構性改革主要任務，為確保“轉方式”要求落到實處，我們創新財政投資方式，用于支持產業發展的財政資金，原則上全部轉變支持方式。適合采用基金模式的，調整為建立產業發展引導基金。適合間接補助模式的，納入財政金融互動政策。確需實行項目補助的，將事前補助調整成為事后補助。一是實行“六大戰略”財政獎補，大力推進“六大戰略”實施。每年擬籌集資金1億元用于“六大戰略”獎補，今年的獎補正在申報，預計全年兌現獎補資金0.7億元。二是設立甘孜州產業引導投資基金，州級財政出資2億元，吸引社會資本8億元，組建總規模10億元的產業引導投資基金，重點支持以旅游業為主的產業發展。三是承接落實一系列財政金融互動政策，設立貧困村產業扶持基金4.6億元，已使用0.39億元；教育扶貧救助基金0.22億元，已使用46萬元；衛生扶貧救助基金0.22億元，已使用128萬元；貧困地區返鄉創業貸款分險基金0.36億元，已發放信貸資金0.1億元；扶貧小額信貸分險基金2.16億元，已發放信貸資金2.23億元，兌現金融機構執行精準扶貧貸款獎補資金0.24億元。四是積極探索政府與社會資本合作，制定出臺了《甘孜州推進政府與社會資本合作模式（PPP）工作方案》（甘辦發〔2016〕36號），已有28個、總投資35億元的旅游、物流、地下停車場等基礎設施和基本公共服務建設項目納入財政綜合信息管理平臺。截止目前，已有巴塘縣城道路改擴建及中山廣場改造、瀘定橋創建國家4A景區基礎設施、雅江縣城市生活污水處理工程等4個總投資3.48億元的項目完全落地實施。五是大力推進政府購買服務擴面增項，2016年全州納入政府購買服務項目82個，預算資金1.64億元，目前，已簽定合同項目69個，合同價1.41億元。比2015年增長70%。
3、以夯實基礎為根本，推進財政規范化建設。按照“制度更加健全、流程更加優化、執行更加有力、監督更加有效”的要求：一是強化縣級財政預算編制審核，重點對18個縣（市）財政預算是否按照“保基本、保民生、轉變財政支持發展方式”的要求進行編制等情況進行了審核，針對審核發現的問題，分別向18個縣（市）送達了審核意見，提出35條整改建議，責成各縣（市）財政部門限期整改。二是強化財政專戶管理，對18個縣（市）財政賬戶管理、財政資金收付管理、財政專戶管理開展大檢查，共發現問題95個，針對發現的問題，分別向18個縣（市）送達整改通知，對至今未實現財政專戶歸口國庫管理的個別縣（市），采取“發點球”的方式，要求限期整改。同時，推行財政專戶負面清單管理模式，設置財政專戶管理底線。三是按照核定收支、以事定費的原則，推進事業單位分類改革。四是嚴格預算約束，加強執行管理。按規定及時分配下達資金；根據《甘孜州州級部門項目支出預算執行考核辦法》，加強部門項目支出預算執行管理，全州一般公共預算支出進度達到93.56%，州級支出進度達到78.57%。五是推進信息公開主動接受監督。2016年，州縣兩級政府預決算、“三公”經費預決算向社會公開；除涉密單位外，全州1，315個預算單位在規定時限內公開了部門預決算和“三公”經費預決算，財政預決算和部門預決算全部公開至“項”級科目。六是建立健全機構規范鄉村財務。全州建成鄉鎮財政所325個，并建立健全了村財民理、鄉監管的鄉村財務管理制度。
二、2017年財政預算草案
根據州委確定的2017年經濟社會發展預期目標和重點任務，收入預算安排做到實事求是、積極穩妥；支出預算安排按照“兩保一轉”的財政工作方針，堅持“保基本、保民生、促發展”的基本財力保障順序，堅持“統籌兼顧、突出重點、勤儉節約”的原則，足額保障基本支出、優先安排必保民生支出，重點支持脫貧攻堅和“六大戰略”等重點工作。
（一）全州財政預算草案
按照省政府關于收入預算編制的要求，綜合考慮宏觀經濟下行、結構性減稅、“營改增”、簡政放權減少行政事業性收費等因素影響，結合GDP安排情況，2017年全州地方一般公共預算收入安排為266，300萬元，同口徑增長8%；加上中央、省對我州的稅收返還和一般性轉移支付補助937，889萬元、動用預算穩定調節基金20，973萬元、從國有資本經營預算和基金預算調入資金1，372萬元；扣除上繳省支出4，454萬元后，收入總量為1，222，080萬元。在此基礎上，加上省提前通知其他的一般性轉移支付補助227，718萬元、專項轉移支付補助87，935萬元后，收入總量達到1，537，733萬元。按照收支平衡原則，全州一般公共預算支出為1，537，733萬元，增長7.85%。
全州政府性基金收入為14，869萬元。按照收支平衡和對應安排原則，全州政府性基金支出為14，869萬元。
全州國有資本經營收入預算為2，833萬元，加上上年結余資金304萬元，收入總量為3，137萬元。按照收支平衡原則，全州國有資本經營支出預算為3，137萬元（其中：預留資金199萬元）。
全州社會保險基金收入預算為194，805萬元，加上上年結余資金278，645萬元，收入總量為473，450萬元。按照現行社會保險支出政策，全州社會保險基金支出預算為164，795萬元，結余資金為308，655萬元。
全州2017年一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算草案是根據2016年全州預算執行情況和2017年收支政策完成的代編預算。待各縣（市）預算編制完成并經本級人代會批準后，屆時再將匯總情況報州人大常委會備案。
（二）州級財政預算草案
一般公共預算
（1）收入預算
根據GDP增長情況、充分考慮“營改增”等結構性減稅和簡政放權減少行政事業性收費、一次性收入等因素，州級2017年一般預算收入為79，600萬元（其中稅收收入48，300萬元，非稅收入31，300萬元），同口徑增長8%。加上中央、省稅收返還和一般性轉移支付補助167，774萬元、動用州級預算穩定調節基金13，635萬元、從國有資本經營預算調入用于民生方面的資金429萬元；扣除上繳省支出2，591萬元后，可安排財力為258，847萬元。
（2）支出預算
安排基本支出176，816萬元。其中：工資、個人性支出156，185萬元，部門公用支出20，631萬元。
安排必保民生支出14，472萬元，根據《省財政廳關于建立四川省縣級財政基本保障制度的意見》要求，足額安排11個大類31個小項的必保民生支出。其中：社會保障和就業方面9，194萬元、醫療衛生方面5，278萬元。
安排政策性補助支出18，917萬元。足額安排中央、省和州委、州政府出臺的各類政策性補助支出，確保政策落實到位。其中：農業支出9，361萬元（含州級財政專項扶貧資金2，200萬元、甘孜州水電資源開發惠民生活補助資金2，098萬元）、教育支出7，088萬元、科技支出168萬元、2016年稅務部門稅收收入獎補資金1，700萬元、安全生產專項經費100萬元、寺廟“五通”基礎設施建設補助經費500萬元。
安排部門專項21，647萬元。
安排州委州政府重大活動及會議經費2，000萬元。
安排海螺溝景區管理局定額補助3，152萬元。
安排“感恩奮進”宣傳活動專項經費300萬元。
安排“百千萬康巴英才工程”專項經費800萬元。
安排“六大戰略”財政獎補資金6，500萬元（含甘孜州實施四川省旅游條例的變通規定（按本級一般預算收入的1.5%安排）資金1194萬元）。
安排州級部門車輛更新經費1，000萬元。
安排州級專項規劃經費500萬元。
安排出國準備金100萬元。
安排一次性單位支出6，023萬元。其中：康定機場集團營運及航班虧損補貼（含機票補貼）3，000萬元、消防部隊事業費1，096萬元、甘眉成甘工業園區發展資金和工作經費740萬元、甘孜軍分區國防后備建設經費（含民兵訓練費）400萬元、州級各部門網絡租線及維護費452萬元、州委電子政務內網骨干網絡升級改造租賃費160萬元、森警部隊防滅火任務物資損耗經費100萬元、國家統計局甘孜調查隊統計調查經費75萬元。
安排其他各項支出1，560萬元，主要是安排政府投資評審經費、縣級財政運行績效考核獎勵資金等。
專項收入對口安排3，060萬元，其中：水資源費收入對口安排支出1，800萬元、排污費收入對口安排
支出180萬元、殘疾人就業保障金對口安排支出580萬元、探礦權采礦權收入對口安排支出500萬元。
安排總預備費2，000萬元。
需要特別說明的事項：根據2017年州級支出需求，由于年初財力不足，按不能編赤字預算的要求，尚有三項支出存在缺口：預計新增人員支出需7，000萬元，實際安排3，000萬元，缺口4，000萬元；“六大戰略”財政獎補資金需13，000萬元，實際安排6，500萬元，缺口6，500萬元；地方政府債券付息資金需3，500萬元，實際未安排；三項支出缺口計14，000萬元，待預算執行中以新增財力、或通過統籌整合專項資金來進行彌補。
省財政提前通知一般性轉移支付補助133，851萬元，主要安排用于財政專項扶貧、義務教育、城鄉居民基本醫療保險、重點生態功能區建設等；專項轉移支付補助71，804萬元，主要安排用于義務教育、地質災害防治、農業保險保費補貼等。
州級政府性基金收入預算為4，027萬元，按照收支平衡和對應安排原則，州級政府性基金支出為4，027萬元，主要用于土地開發、新型墻體材料支出等。
州級國有資本經營收入預算為2，144萬元，加上上年結余資金304萬元，收入總量為2，448萬元。按照收支平衡原則，州級國有資本經營支出預算為2，448萬元（其中：預留資金199萬元）。主要用于州生態能源投資發展集團公司增加資本金600萬元、里伍公司增資擴股資金500萬元、康定機場集團有限責任公司營運虧損補貼200萬元、甘孜州康城置業有限責任公司注冊資本金150萬元、甘孜州文旅發展集團用于措普溝、格聶神山旅游景區開發注冊資本金300萬元、成都經濟發展總公司改造資金70萬元、調入一般公共預算用于保障民生429萬元、預留資金199萬元。
州級社會保險基金收入預算為123，145萬元，加上上年結余資金192，765萬元，收入總量為315，910萬元。按照現行社會保險支出政策，州級社會保險基金支出預算為91，720萬元，結余資金為224，190萬元。州級社會保險基金主要用于按時足額兌現各項社會保險待遇，提高州級醫療保險、工傷保險、失業保險、生育保險待遇水平。
需要特別報告的是：按規定動用預算穩定調節基金安排2017年支出后，州級預算穩定調節基金余額為37，336萬元。
（三）海螺溝景區管理局財政預算
2017年海螺溝景區管理局一般公共預算收入安排為3，100萬元，同口徑增8%；加上上級補助3，571萬元，收入總量為6，671萬元。按照收支平衡原則，海螺溝景區管理局一般公共預算支出為6，671萬元。具體安排如下：
1、安排基本支出6，428萬元。安排個人性支出5，883萬元；安排部門公用經費545萬元。
2、安排政策性補助支出243萬元。主要是安排義務教育、醫療衛生、社會保障、扶貧攻堅等方面的政策性補助支出。
海螺溝景區管理局政府性基金收入預算為2，500萬元，按照收支平衡和對應安排原則，海螺溝景區管理局政府性基金支出為2，500萬元，主要用于土地開發支出等。
以上州級財政預算草案和海螺溝景區管理局財政預算草案，請予審查批準。州級83個部門2017年的部門預算已全部報送大會，請予審查。
三、2017年財政改革與管理工作
2017年，全州財政將緊緊圍繞“一個目標、兩個關鍵、三件大事、六大戰略”總體工作格局，主動適應經濟發展新常態，堅持可持續發展，不斷做大收支規模，優化支出結構，提升保障能力和保障效果，為建成經濟繁榮、生活殷實、和諧穩定、民主文明、家園秀美、保障有力的小康甘孜提供財力支撐。
（一）以脫貧攻堅為總攬，強化“六大戰略”財政政策落地落實。
按照“制定一個方案、建立兩項機制、出臺三個辦法、突出六個重點、實現三個確保”的財政扶貧總體思路，在繼續承接落實好上級財政扶貧政策的同時，做好年度資金平衡方案，積極推進財政資金、涉農資金統籌整合，推廣資產收益扶貧模式，充分發揮教育衛生扶貧救助基金、貧困村產業扶持基金、小額扶貧信貸分險基金、貧困地區返鄉創業貸款分險基金等5項基金作用，著力構建務實管用的財政扶貧體系，助力“六大戰略”財政政策落地落實。
（二）以問題為導向，深化財政改革，強化“轉方式”落地落實。
針對現有的財政支持方式單一、有效放大難，管理手段落后、整體績效不高，資金使用分散、政策導向不足等問題，圍繞供給側結構性改革主要任務，以深化績效管理改革為抓手，通過不斷完善“六大戰略”財政獎補政策、充分發揮產業引導投資基金作用、承接落實好財政金融互動政策、積極探索政府與社會資本合作、大力推進政府購買服務擴面增項等，全面轉變財政支持產業發展方式。
（三）以提升能力為基礎，強化依法行政、依法理財落地落實。
抓住省財政廳對口幫扶藏區彝區縣鄉財政管理工作的良好機遇，以著力強化基礎管理、深入推進財政改革、整體提升隊伍素質為主要任務，解決縣鄉財政管理中的薄弱環節和突出問題，實現財政制度機制更加健全、財政改革取得重大突破、隊伍素質明顯提高，依法行政、依法理財水平整體提升。
各位代表，做好2017年財政改革發展工作任務艱巨、責任重大。我們將在州委的堅強領導下，在州人大的法律監督下，在州政協的支持幫助下，認真貫徹落實本次大會決議，改革創新、求真務實、扎實工作，為建設“美麗生態和諧小康甘孜”作出新的貢獻！
