（2014年8月26日在州十一屆人大常委會第十八次會議上）
州財政局局長 格絨
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受州人民政府委托，我向本次常委會報告甘孜州2013年財政決算和2014年1至6月財政預算執行情況，請予審查。
一、2013年全州及州級財政決算情況
（一）全州財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，全州地方公共財政收入221,242萬元，完成預算的102.62%，同口徑增長19.10%。加上上級補助2,317,984萬元，上年結余資金442,295萬元，接受其他地區援助資金10,407萬元，地方政府債券24,000萬元，調入資金3,553萬元后，全州公共財政收入總量為3,019,481萬元。
全州公共財政支出2,753,253萬元，完成預算的91.74%，增長24.99%。加上上繳省支出2,152萬元，償還地方政府債券16,100萬元后，公共財政支出總量為2,771,505萬元。
全州公共財政收支總量相抵后結余247,976萬元。其中：因項目跨年實施需要結轉下年繼續使用的結余244,295萬元；累計凈結余3,681萬元。全州實現收支平衡。
與向州十一屆人大三次會議報告的預算執行數相比，全州公共財政收入總量增加3,337萬元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬元，一般性轉移支付補助減少49萬元，調入資金增加3,373萬元。全州公共財政支出總量減少91萬元，主要是在決算清理期間，上繳省支出減少71萬元，債券還本支出減少20萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年，全州政府性基金收入41,072萬元，完成預算的182.99%，增長12.34%。加上上級補助23,371萬元，上年結余資金31,056萬元后，政府性基金收入總量為95,499萬元。
全州政府性基金支出53,143萬元，完成預算55.73%，下降50.69%。加上調出資金138萬元，政府性基金支出總量為53,281萬元。全州政府性基金收支總量相抵后結余42,218萬元。
與向州十一屆人大三次會議報告的預算執行數相比，全州政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間，結算補助增加281萬元。全州政府性基金支出總量減少42萬元，主要是在決算清理期間，調出資金減少42萬元。
（二）州級財政決算情況。
1.公共財政收支決算
2013年，州級地方公共財政收入59,230萬元，完成預算的115.41%，同口徑增長34.88%。加上上級補助744,150萬元，上年結余資金236,073萬元，縣級上繳收入2,413萬元，地方政府債券16,000萬元，調入資金138萬元后，公共財政收入總量為1,058,004萬元。
州級公共財政支出923,891萬元，完成預算的88.86%，增長20.36%。加上上繳省支出2,152萬元，償還地方政府債券16,100萬元后，公共財政支出總量為942,143萬元。
州級公共財政收支總量相抵后結余115,861萬元。其中：因項目跨年實施需要結轉下年繼續使用的結余115,606萬元；累計凈結余255萬元。州級實現收支平衡。
與向州十一屆人大三次會議報告的預算執行數相比，州級公共財政收入總量增加1,477萬元，主要是在決算清理期間，返還性收入增加13萬元，一般性轉移支付補助減少495萬元，專項轉移支付補助減少454萬元，縣級上繳收入增加2,413萬元。州級公共財政支出總量增加1,873萬元，主要是在決算清理期間，上繳省支出增加1,873萬元。
2.政府性基金收支決算
2013年，州級政府性基金收入8,013萬元，完成預算的103.11%，增長56.50%。加上上級補助11,375萬元，上年結余13,547萬元后，政府性基金收入總量為32,935萬元。
州級政府性基金支出9,693萬元，完成預算29.55%，下降84.19%。加上調出資金138萬元，政府性基金支出總量為9,831萬元。州級政府性基金收支總量相抵后結余23,104萬元。
與向州十一屆人大三次會議報告的預算執行數相比，州級政府性基金收入總量增加281萬元，主要是在決算清理期間，結算補助增加281萬元。州級政府性基金支出未發生變化。
1.預備費使用情況。州級年初安排1,150萬元預備費主要用于以下方面：蘆山地震捐款200萬元，瀘定縣蘆山地震應急資金100萬元，白玉縣地震應急資金100萬元，新龍縣地震應急資金20萬元，海螺溝管理局應急資金190萬元，得榮縣地震應急資金100萬元，理塘縣長青春科爾寺火災補助資金50萬元，民政局救災物資采購資金200萬元，調整190萬元安排用于新增加的人員經費。
2.法定支出完成情況。全州法定支出完成744,416萬元，其中：農林水支出380,387萬元，增長57.18％；教育支出304,511萬元，增長5.25%；科學技術支出6,528萬元，增長15.03%；文體傳媒支出52,990萬元，增長76.67%。農林水、科學技術、文體傳媒法定支出增幅均高于全州公共財政經常性收入11%的增幅，教育支出按省財政廳考核口徑，扣除上級專項補助后，地方財政教育投入增長17.1%，達到省財政考核要求。
3.民生支出落實情況。全州民生支出完成1,252,332萬元，增長30.84%，占財政支出的比重提高2.04個百分點。2013年，投入資金289,999萬元，推進包括幼兒教育、義務教育、職業教育、普通教育、特殊教育以及高等教育在內的教育事業發展；投入資金154,652萬元，重點推進實施新農合、基本藥物制度、醫療救助、計劃生育等重點衛生計生民生事項；投入資金93,238萬元，重點推進實施城鄉居民養老保險、最低生活保障、孤兒保障、五保戶供養等社保民生事項；投入資金96,350萬元，大力推進公租房廉租房建設、棚戶區改造、農村危房改造等；投入資金47,552萬元，重點推進包括農村公益性電影放映工程、“五館”免費開放、農家書屋在內的文化民生事項實施；投入資金577,832萬元，加大“三農”支持力度，引導更多資金投入農業農村，推動實現農業增效、農村發展和農民增收。
4.超收收入安排使用情況。州級地方公共財政預算收入實現超收7,910萬元，安排1,477萬元用于新增民生項目和彌補年初民生項目缺口，安排1,002萬元用于新增個人性支出，安排5,431萬元用于州級部門新增工作專項支出。
5.新增轉移支付使用情況。中央、省增加我州財力性轉移支付111,807萬元，其中：州級34,669萬元。州級新增財力主要用于以下方面：促發展15,590萬元；高海拔工齡折算補貼支出9,702萬元；新增個人性支出5,917萬元，“安心工程”支出3,460萬元。
6.州對縣轉移支付情況。州級在自身財力調控能力較弱的情況下，積極支持縣域經濟社會發展，對縣專項轉移支付達14,335萬元。其中：一般公共服務1,452萬元、國防163萬元、教育1,489萬元、科學技術125萬元、文體傳媒50萬元、社會保障2,464萬元、醫療衛生1,671萬元、節能環保117萬元、城鄉社區30萬元、農林水2,924萬元、旅游1,000萬元、其他2,850萬元。
7.部門預算推進情況。2013年，州級預算透明度進一步提高，州級55個單位的部門預算提交州人代會審查，審查資金量占部門預算資金總量的65.53%。截止12月31日，州級預算單位部門預算支出進度達到98.59%。
與此同時，州人民代表大會和州人大常委會審查財政報告時，就強化收入征管、調整支出結構、深化財政改革、嚴格法規制度、加強隊伍建設等相關工作提出了很好的建議意見。對此，州政府高度重視，責成相關部門認真分析原因，研究制定措施，切實推進整改。
以上2013年全州及州級財政決算，請予審查。
二、2014年1至6月全州和州級收支預算變動及執行情況
（一）公共財政收支預算變動及執行情況
1.公共財政收支預算變動情況
州十一屆人大三次會議批準的全州地方公共財政收入預算為250,003萬元，州級公共財政收入預算為66,930萬元，1至6月均未發生變動。
全州公共財政支出預算有二項變動：一是上年支出結余增列支出預算244,295萬元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算653,282萬元，以上二項共計增加支出預算總量897,577萬元。全州公共財政支出預算總量由年初的1,095,579萬元變動為1,993,156萬元。
州級公共財政支出預算有二項變動：一是上年支出結余增列支出預算115,606萬元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算321,184萬元，以上二項共計增加支出預算總量436,790萬元。州級公共財政支出預算總量由年初的319,398萬元變動為756,188萬元。
2.公共財政收支預算執行情況
全州收支預算執行情況。1至6月，全州公共財政收入完成104,168萬元，完成預算的41.67%，同比增加8,942萬元，增長9.39%。其中：稅收收入完成73,958萬元，完成預算的38.12%，同比增加 2,791萬元，增長3.92%；非稅收入完成30,210萬元，完成預算的53.95%，同比增加6,151萬元，增長25.57%。
全州公共財政支出完成1,156，218萬元，完成調整預算的58.01%，同比增加428,186萬元，增長58.81%。
州級收支預算執行情況。1至6月，州級公共財政收入完成32,417萬元，完成預算的48.43%，同比增加3,690萬元，增長12.85%。其中：稅收收入完成22,466萬元，完成預算的49.77%，同比增加2,741萬元，增長13.9%；非稅收入完成9,951萬元，完成預算的45.66%，同比增加949萬元，增長10.54%。
1至6月，州本級公共財政支出完成401,225萬元,完成調整預算的53.06%，同比增加212,810萬元，增長112.95%。
（二）政府性基金收支預算變動及執行情況
1.政府性基金收支預算變動情況
州十一屆人大三次會議批準的全州政府性基金收入預算為16,809萬元，州級政府性基金收入預算為6,016萬元，1至6月均未發生變化。
全州政府性基金支出預算有二項變動：一是上年支出結余增列支出預算42,218萬元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算1,656萬元，以上二項共計增加支出預算43,874萬元。全州政府性基金支出預算由年初的16,809萬元變動為60,683萬元。
州級政府性基金支出預算有二項變動：一是上年支出結余增列支出預算23,104萬元；二是中央、省下達我州轉移支付補助增加支出預算642萬元，以上二項共計增加支出預算23,746萬元。州級政府性基金支出預算由年初的6,016萬元變動為29,762萬元。
2.政府性基金收支預算執行情況
全州收支預算執行情況。1至6月，全州政府性基金收入完成13,008萬元，完成預算的77.39%，增加3,280萬元，增長33.72%。
全州政府性基金支出完成20,405萬元，完成調整預算的33.63%，增加10,382萬元，增長103.58%。
州級收支預算執行情況。1至6月，州級政府性基金收入完成580萬元，完成預算的9.64%，下降78.39%。
州級政府性基金支出完成3,463萬元，完成調整預算的11.64%，增加1,015萬元，增長41.46%。
以上2014年1至6月全州和州級收支預算變動及執行情況，請予審議。
（三）預算執行的主要特點
一是收入增幅持續放緩。今年以來，受宏觀經濟下行和結構性減稅政策等因素影響，全州財政收入增幅不斷回落。1至6月，全州財政收入增長9.39%，比去年同期回落26.91個百分點，比一季度回落4.28個百分點，低于年初13%預期目標3.61個百分點，收入增幅進一步放緩。從稅種看，增值稅增幅較去年同期回落22.85個百分點，營業稅回落47.89個百分點，企業所得稅回落21.14個百分點，耕地占用稅回落3.95個百分點，四大主體稅種增長乏力。從縣級看，縣級收入增長7.9%，低于全州平均水平1.49個百分點。有8個縣增幅超過年初預期目標；有10個縣的增幅低于年初預期目標，其中有6個縣出現負增長，特別是康定、丹巴、雅江、白玉4個收入大縣出現負增長，將對完成全年收入目標任務帶來極大困難。
二是收入進度仍然滯后。1至6月，全州財政收入進度為41.67%，欠進度8.33個百分點。除甘孜、石渠、色達、巴塘4縣收入達到序時進度外，其余14縣及州本級均未達到序時進度，進度最慢的縣慢于序時進度35.39個百分點。十八個縣中，有8個縣達到或超過全州平均進度，有10個縣未達到全州平均進度。
三是支出增幅大幅提高。州縣財政部門認真落實州委、州政府決策部署，積極籌措資金，切實加大對民生公共領域和重點項目的投入力度，財政支出增幅進一步提高。1至6月，全州財政支出增幅為58.81%，比去年同期提高19.2個百分點。教育、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育、節能環保、農林水、交通運輸等重點支出完成872,026萬元，比去年同期增加361,800萬元，增長70.91%。
四是支出進度明顯加快。州縣財政部門采取有效措施，不斷加強支出執行管理，財政支出進度進一步加快。1至6月，全州支出進度為58.01%，比上年同期提高13.25個百分點，為近五年來同期最快進度。從級次看，州本級支出進度較上年同期加快16.28個百分點，縣級支出進度加快12.61個百分點。
三、2014年上半年財政重點工作
今年以來，全州財政部門全面貫徹黨的十八屆三中全會、州委十屆五次全會、州委經濟工作會議和全省財政工作會議精神，充分發揮財政職能作用，積極落實穩增長、促改革、調結構、惠民生各項政策，主要做了以下幾個方面的工作。
（一）強化措施，收支預算執行較好。
緊緊圍繞年初州人代會審議通過的全州地方公共財政預算收入增長13%的預期目標，州財政會同地稅、國稅部門在調查掌握各縣稅源和非稅收入構成的基礎上，據實測算向各縣分解下達了年度財政收入任務。同時，將各縣財政收入任務完成情況、增速、貢獻率、收入質量高低納入了州委州政府對縣的績效目標考核范圍。稅務部門全面加強稅收征管，堅持“抓大不放小、以小補大”，努力做到依法征收、應收盡收。上半年，全州地方公共財政收入增長9.39%，高于GDP增幅5.89個百分點。
狠抓財政支出預算執行進度，州政府、州財政局定期不定期召開全州加快財政支出預算執行管理視頻會議，分解任務、通報進度、提出要求。上半年，全州公共財政支出進度、增幅分別比去年同期提高13.25、19.19個百分點，全面完成了省財政廳下達的目標任務。
（二）優先保障，民生支出增長較大。
堅持把保障和改善民生作為公共財政的基本取向，加強資金統籌整合力度，切實提高民生保障水平。2014年，在繼續實施“十項民生工程”和“藏區六大民生工程”的基礎上，將免除家庭經濟困難高中學生學費、提高城鄉居民醫療保險水平等困難群眾急需急盼解決的19件民生實事作為保障重點，繼續保持對教育、就業、社會保障、醫療衛生、保障性住房等方面的投入力度。不斷優化支出結構，一方面嚴格控制一般性支出，特別是“三公”經費支出，上半年州級部門接待經費和會議費支出分別較上年下降4.5%、39.42%；另一方面優先保障民生支出，截至6月底，全州民生支出完成474,203萬元，較上年增長28.97%；全州“十項民生工程”和19件民生實事預算執行總額達到232,025萬元，占資金安排總額的56.25％。
（三）突出重點，財政改革穩步推進。
一是狠抓預算管理，切實提高績效管理水平。加大對縣級財政預算預審力度，對審核中發現的問題，及時通報縣政府主要領導，并提出整改建議意見。大力推進項目支出績效評價擴面提質工作，今年州級評價面要達到本級財力安排專項項目預算的30%，各縣不低于20%，目前績效評價工作正在有序開展。全面開展預算執行中期評估，州級預算執行中期評估覆蓋84個一級預算單位、71個二級預算單位所有項目資金。
二是狠抓資金整合，有效增強政府調控能力。建立定向財力轉移支付資金項目決策機制，通過政府主導、財政協調、部門合作的方式，為加強不同級次、不同部門、不同行業相關轉移支付資金的統籌整合提供組織領導保障。積極盤活農業財政資金，清理州級農業結余資金10,706萬元，整合用于全州農田水利建設。整合藏區新村基礎設施建設以獎代補資金和2013年財政專項扶貧資金1.2億元，安排用于19個幸福美麗新村建設。
三是狠抓風險防范，努力確保財政穩健運行。全面清理盤活存量資金，州財政局于6月組成6個工作組對十八個縣和州本級財政專戶、單位賬戶存量資金進行了檢查，州政府先后兩次召開專門會議，通報情況、提出要求，各縣正在細化方案措施、明確時間任務，此項工作將于今年10月底前全面完成。同時，將在此基礎上進一步研究加強對財政專戶和單位賬戶的規范管理工作。嚴格控制支出掛賬，全面清理暫付款和預撥經費，上半年，州級消化歷年支出掛賬45,289萬元。強化政府性債務管理，研究制定《甘孜州政府性債務管理辦法》，對額度控制、審批程序、風險預警、動態監控等債務管理工作進行規范，進一步提高財政風險防范能力。
四是狠抓信息公開，逐步推進透明財政建設。截至7月底，全州365個單位向社會公開了部門預算、388個單位公開了“三公經費”預算，公開面分別較上年提高42%和15%。財政預決算和部門預決算全部公開至“項”級科目。今年還將對城鄉低保、非義務教育貧困生資助、普通高中家庭困難資助專項支出進行公開。
在看到成績的同時，也要正視存在的問題。部分縣在推進財政改革中，存在認識不到位、畏難情緒、改革思路不清、目標不明、措施不力等問題；有的縣財政資金管理水平低，預算調整隨意性大、決策審批制度不完善、對財政政策研究不夠；違反財經紀律的行為仍然不同程度存在，私設“小金庫”、擠占挪用專項資金、亂發錢物等未完全杜絕，依法行政、依法理財任重道遠。這些問題，我們將高度重視，并通過制度建設和法治手段加力解決。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
面對我州經濟運行呈現低位增長、財政收支矛盾異常突出的嚴峻形勢，我們將牢牢把握“加快發展、科學發展、跨越發展”的指導思想，緊緊圍繞我州經濟社會發展戰略，充分發揮財政職能，為推動建設美麗生態和諧幸福新甘孜努力提供財力保障。一是堅持依法征收、應收盡收，堅持年初目標不動搖，確保全面完成年初預期目標任務。二是加強支出執行管理，強化預算約束，做好預算調整，嚴格控制一般性支出，激活財政存量資金，集中財力保障重點支出需要。三是深入貫徹落實穩增長、促改革、調結構、惠民生各項安排部署，支持經濟穩定增長，充分發揮財政資金的杠桿作用。四是全面深化財稅體制改革，推進財政部門依法行政依法理財深入開展。
以上報告，請予審查。
